Новый поставщик может оказаться компанией без необходимых ресурсов, подрядчик — не иметь реальных сотрудников и опыта выполнения аналогичных работ, покупатель — иметь существенные долги и проблемы с исполнением обязательств, а неизвестный контрагент может оказаться «технической» компанией, формально действующей, без реальных ресурсов.

Поэтому перед подписанием договора важно ответить не только на вопрос «существует ли эта компания?», но и на более важные вопросы:

• кто фактически стоит за контрагентом?
• способен ли он выполнить обязательства?
• соответствует ли его деятельность заявленной сделке?
• есть ли у него финансовые и судебные проблемы?
• кто имеет право подписывать договор?
• не связана ли компания с повышенными налоговыми или репутационными рисками?
• можно ли будет взыскать задолженность, если контрагент нарушит договор?
• исполняет ли контрагент обязательства перед государством?

В этой статье — пошаговый алгоритм проверки контрагента, который собственник или руководитель компании может использовать до заключения договора.

Краткий алгоритм проверки контрагента

Если времени мало, используйте следующий чек-лист:

1. Идентифицировать контрагента.
   ИНН, ОГРН/ОГРНИП, юридический адрес, руководитель, учредители.
2. Получить от контрагента и проанализировать необходимые документы.
   Запросить Устав, выписку ЕГРЮЛ, бухгалтерскую отчетность, приказ о назначении руководителя, копии лицензий и т.п.
3. Проверить статус компании.
   Является ли организация/ИП действующей, нет ли в ЕГРЮЛ/ЕГРИП записей о недостоверности сведений, имеются ли признаки предстоящей ликвидации или банкротства.
4. Проверить руководителя и собственников.
   Кто управляет компанией и нет ли ограничений.
5. Сопоставить деятельность с будущей сделкой.
   Соответствуют ли ОКВЭД, ресурсы и опыт характеру договора.
6. Оценить финансовое состояние.
   Выручка, активы, задолженность, налоговые показатели, динамика бизнеса.
7. Проверить судебные споры и исполнительные производства.
8. Проверить банкротство и признаки финансовых проблем.
9. Проверить лицензии, разрешения и допуски, если они необходимы для сделки.
10. Проверить полномочия подписанта.
11. Оценить деловую репутацию и реальные связи контрагента.
12. Проверить саму сделку.
    Цена, сроки, условия оплаты, гарантии исполнения обязательств, ответственность и возможность расторжения.
13. Зафиксировать результаты проверки.
    Сохранить документы и подготовить внутреннее заключение о рисках.

ФНС рекомендует оценивать информацию о потенциальном партнере в совокупности: отдельный негативный показатель сам по себе еще не означает недобросовестность контрагента.

Зачем проверять контрагента до подписания договора

Ошибки при выборе делового партнера могут привести к гораздо большим потерям, чем стоимость самой проверки.

На практике проблемы могут возникнуть по нескольким направлениям.

Финансовые риски

Контрагент может:

• не поставить товар;
• сорвать сроки;
• получить аванс и прекратить исполнение обязательств;
• поставить некачественный или контрафактный товар, некачественно выполнить услуги;
• оказаться неплатежеспособным;
• иметь просроченную кредиторскую задолженность, в том числе по налогам;
• находиться в предбанкротном состоянии.

Юридические риски

Договор может подписывать лицо, которое не имеет необходимых полномочий. Компания может быть зарегистрирована с недостоверными сведениями или находиться в процессе ликвидации или банкротства.

Налоговые риски

Недостаточная проверка партнера может создавать дополнительные вопросы при налоговом контроле. Поэтому бизнесу важно документировать проявление должной осмотрительности при выборе контрагента.

Репутационные риски

Партнер может быть связан с многочисленными судебными спорами, негативными публикациями, сомнительными проектами, организациями с проблемной историей, а также быть включенным в негативные государственные реестры или санкционные списки.

Риск потери времени

Даже если финансовые потери удастся впоследствии взыскать через суд, компания может потерять месяцы на претензионную работу, судебные процессы и поиск нового поставщика.

Главный принцип: проверять контрагента нужно до вступления в договорные отношения, а не после того, как договор уже нарушен.

Шаг 1. Установите точные данные контрагента

Начинать проверку необходимо с идентификации юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Запросите:

• полное наименование;
• сокращенное наименование;
• ИНН;
• ОГРН или ОГРНИП;
• юридический адрес;
• фактический адрес;
• банковские реквизиты;
• ФИО руководителя;
• контактные данные;
• сайт компании;
• сведения о представителе, который ведет переговоры.

Главное правило — не проверять компанию только по наименованию.

У разных организаций могут быть похожие наименования. Кроме того, мошенники могут использовать наименование реально существующей компании, изменяя реквизиты для оплаты.

Поэтому ключевым идентификатором должен быть ИНН, а для юридического лица — также ОГРН.

Шаг 2. Проверьте компанию в ЕГРЮЛ или ЕГРИП

Следующий этап — официальная проверка регистрации.

ФНС предоставляет сервис «Прозрачный бизнес», который позволяет получать сведения о юридических лицах и ИП, включая данные ЕГРЮЛ/ЕГРИП, руководителей, участников, адреса, виды деятельности и другие показатели.

Проверьте:

• существует ли организация;
• действует ли она на дату проверки;
• дату регистрации;
• юридический адрес;
• руководителя;
• участников;
• виды деятельности;
• сведения о правопреемстве;
• наличие записей о недостоверности сведений, начале процедуры ликвидации, реорганизации;
• сведения о прекращении деятельности.

Важно: наличие записи в ЕГРЮЛ о регистрации компании само по себе не означает, что компания надежна. Это только первый фильтр.

Шаг 3. Проверьте руководителя и собственников

Необходимо понять, кто реально принимает решения от имени компании.

Проверьте:

• соответствует ли ФИО руководителя данным в ЕГРЮЛ;
• не менялось ли руководство непосредственно перед заключением сделки;
• кто является учредителем;
• имеются ли связи с другими юридическими лицами;
• нет ли очевидных признаков номинального управления;
• нет ли сведений о дисквалификации.

ФНС отдельно указывает на возможность проверки сведений о руководителях и дисквалифицированных лицах.

Особое внимание стоит обратить на ситуацию, когда компания зарегистрирована давно, но недавно у нее полностью сменились собственники и руководство, а сразу после этого предлагается крупная сделка с существенным авансом.

Сам по себе такой факт не доказывает проблему, но является поводом для дополнительной проверки.

Шаг 4. Сопоставьте деятельность компании с вашей сделкой

Представьте ситуацию: компания с минимальным штатом предлагает выполнить крупный промышленный проект стоимостью сотни миллионов рублей.

Вопрос: 
есть ли у нее реальные ресурсы для выполнения обязательств?

Проверьте:

• ОКВЭД;
• опыт выполнения аналогичных проектов;
• численность сотрудников;
• материальные ресурсы;
• производственные мощности;
• наличие необходимых специалистов;
• офис и инфраструктуру;
• портфолио;
• реальные проекты;
• клиентов и партнеров.

Если контрагент предлагает услуги, которые никак не связаны с его заявленной деятельностью, это не означает автоматически, что от сделки нужно отказаться. Но это означает, что нужно выяснить причину.

Шаг 5. Проверьте финансовое состояние

Один из наиболее важных этапов — оценка финансовой устойчивости контрагента.

Проверяйте:

• выручку;
• прибыль или убыток;
• активы;
• динамику показателей;
• задолженность;
• налоговые обязательства;
• наличие признаков существенного ухудшения финансового состояния.

ФНС указывает, что в «Прозрачном бизнесе» доступны, в частности, сведения о налоговой задолженности, непредставлении отчетности, среднесписочной численности и бухгалтерской отчетности.

Особенно опасная комбинация

Например: 
крупный договор + значительный аванс + небольшая выручка + минимальный штат + отрицательная финансовая динамика.

В такой ситуации необходимо либо проводить углубленную проверку, либо менять условия сделки.

Шаг 6. Проверьте судебные споры

Даже если компания выглядит нормально по данным ФНС, необходимо посмотреть ее судебную историю.

Обратите внимание:

• сколько судебных дел у компании;
• кто обычно выступает истцом;
• кто ответчиком;
• какие суммы фигурируют;
• какие требования предъявляются;
• как компания исполняет судебные решения;
• есть ли споры с поставщиками и заказчиками;
• имеются ли корпоративные конфликты;
• есть ли признаки систематического нарушения договоров.

Важно смотреть не только количество дел. Десять небольших хозяйственных споров могут быть менее опасны, чем один крупный спор на сумму, сопоставимую с капиталом компании.

Шаг 7. Проверьте банкротство и исполнительные производства

Отдельно необходимо проверить:

• публикации и уведомления о банкротстве;
• процедуры банкротства;
• требования кредиторов;
• исполнительные производства;
• крупные взыскания;
• наличие арестов и ограничений.

Если контрагент не исполняет уже существующие обязательства, заключение с ним крупного договора требует особенно осторожного подхода.

Шаг 8. Проверьте лицензии и разрешения

Для некоторых видов деятельности одной регистрации юридического лица недостаточно.

В зависимости от предмета договора могут потребоваться:

• лицензия;
• членство в СРО;
• специальные разрешения;
• сертификаты;
• допуски;
• квалификация сотрудников.

Например, если подрядчик заявляет возможность выполнять работы, требующие специального разрешения, необходимо убедиться, что соответствующее право действительно существует и распространяется на конкретный вид работ.

ФНС также рекомендует учитывать наличие необходимых лицензий и допусков при выборе контрагента.

Шаг 9. Проверьте полномочия человека, подписывающего договор

Это один из наиболее недооцененных этапов проверки.

Необходимо установить: 

кто подписывает договор?

Возможные варианты:

• генеральный директор;
• директор;
• представитель по доверенности;
• иное уполномоченное лицо.

Если договор подписывает представитель, запросите доверенность и проверьте:

• кто ее выдал;
• имеет ли подписант право выдавать такую доверенность;
• срок действия;
• объем полномочий;
• право подписывать конкретный тип сделки.

Для крупных или нетипичных сделок дополнительно целесообразно проверить необходимость корпоративного одобрения.

Шаг 10. Проверьте реальность бизнеса

Это уже не просто юридическая проверка, а корпоративная безопасность.

Нужно понять, существует ли за юридическим лицом реальный бизнес?

Проверяйте:

• сайт;
• корпоративную почту;
• офис;
• производственные площадки;
• сотрудников;
• телефоны;
• деловые контакты;
• портфолио;
• фотографии объектов;
• отзывы клиентов;
• публикации;
• упоминания компании в СМИ;
• профессиональные площадки.

Для крупной сделки полезно провести видеоконференцию или личную встречу с руководителем и представителями контрагента. ФНС также указывает личную встречу и сверку регистрационных документов как один из практических способов проявления осмотрительности.

Шаг 11. Проверьте деловую репутацию

Поисковая выдача может дать информацию, которой нет в официальных реестрах.

Ищите:

• отзывы клиентов;
• отзывы поставщиков;
• информацию о невыполненных обязательствах;
• сообщения о конфликтах;
• публикации о руководителях;
• корпоративные конфликты;
• негативные упоминания;
• признаки мошеннических схем.

Но здесь важно соблюдать принцип: 

негативное упоминание ≠ доказанный факт недобросовестности.

Информацию из открытых источников нужно проверять по первичным документам и независимым источникам.

Шаг 12. Проверьте связь контрагента с другими компаниями

Иногда проблема становится очевидной только после анализа корпоративных связей.

Проверьте:

• учредителей;
• руководителей;
• бывших руководителей;
• связанные юридические лица;
• совместные адреса;
• совпадение контактных данных;
• цепочки компаний;
• частые реорганизации;
• переходы бизнеса между юридическими лицами.

Например, если несколько компаний с одним руководителем последовательно прекращают деятельность после возникновения долгов, а затем появляется новая организация с аналогичным профилем, это весомый повод для углубленной проверки.

Шаг 13. Проверьте условия самого договора

Даже надежный контрагент может представлять риск из-за неудачных условий договора.

Проверьте:

Предоплату. 
Чем выше аванс, тем выше финансовый риск.

Обеспечение исполнения обязательств. 
В зависимости от сделки можно рассмотреть:

• банковскую гарантию;
• залог;
• поручительство;
• удержание части оплаты;
• обеспечительный платеж.

Сроки исполнения обязательств. 
Должны быть четко определены:

• дата начала;
• дата окончания;
• этапы;
• порядок приемки;
• последствия просрочки.

Ответственность. 
Договор должен предусматривать понятные последствия нарушения обязательств.

Порядок расторжения. 
Заранее определите, при каких обстоятельствах компания может отказаться от договора.

Порядок изменения договора. Договорные условия не должны меняться в одностороннем порядке, особенно это касается передачи прав и обязанностей по договору.

Шаг 14. Оцените риск не только контрагента, но и сделки

Это принципиально важный момент.

Одна и та же компания может быть:

приемлемым контрагентом для небольшой покупки
и одновременно
неприемлемым контрагентом для крупного проекта с 70% предоплатой.

Поэтому оценивать необходимо не только компанию, но и конкретную сделку.

Можно использовать простую модель:

Риск сделки = вероятность проблемы × размер потенциального ущерба.

Например:

Ситуация	Уровень риска
Небольшая покупка без предоплаты	Низкий
Средний договор с отсрочкой платежа	Умеренный
Крупный договор с частичной предоплатой	Повышенный
Крупный аванс новому контрагенту	Высокий
Крупный аванс финансово нестабильной компании	Критический

Шаг 15. Зафиксируйте результаты проверки

Одна из самых частых ошибок — проверить контрагента, но не сохранить доказательства проверки.

ФНС указывает на необходимость документировать результаты проведенного анализа; в качестве одного из практических способов можно сохранять полученные сведения и документы.

Для каждой значимой сделки рекомендуется сформировать досье контрагента.

В него можно включить:

1. Карточку компании;
2. Выписку ЕГРЮЛ/ЕГРИП — результаты проверки с помощью сервисов ФНС;
3. Сведения о руководителе и собственниках;
4. Финансовые показатели;
5. Судебную информацию;
6. Сведения об исполнительных производствах;
7. Лицензии и разрешения;
8. Коммерческое предложение;
9. Сведения о предыдущих проектах;
10. Результаты проверки деловой репутации;
11. Переписку по ключевым вопросам;
12. Документы о полномочиях подписанта;
13. Внутреннее заключение о рисках.

Какие документы запросить у контрагента

Для стандартной сделки можно запросить:

• карточку организации;
• выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП;
• Устав;
• документы, подтверждающие полномочия подписанта;
• доверенность — если договор подписывает представитель;
• лицензии и разрешения;
• сертификаты;
• документы, подтверждающие опыт;
• коммерческое предложение;
• банковские реквизиты;
• сведения о бенефициарах — когда это необходимо и допустимо;
• документы по обеспечению сделки;
• бухгалтерскую отчетность.

Для крупной сделки пакет документов должен быть существенно шире.

10 красных флагов при проверке контрагента

Особое внимание стоит обратить на следующие признаки:

1. Компания недавно зарегистрирована, а сделка крупная.
2. Существенная сделка не соответствует обычной деятельности компании.
3. Минимальные ресурсы при заявленном крупном масштабе бизнеса.
4. Частая смена руководителей или собственников.
5. Недостоверные сведения в государственных реестрах.
6. Существенная налоговая или иная задолженность.
7. Большое количество исполнительных производств.
8. Значительный рост судебных споров.
9. Отказ предоставить базовые документы о компании и полномочиях подписанта.
10. Требование срочно перечислить крупный аванс на новые или измененные банковские реквизиты.

Ни один из этих признаков не является автоматическим доказательством недобросовестности. Но сочетание нескольких факторов должно стать основанием для углубленной проверки.

Как быстро проверить контрагента: экспресс-алгоритм за 30–60 минут

Если речь идет о небольшой стандартной сделке, можно начать с экспресс-проверки.

1. ФНС:

• ИНН;
• ОГРН;
• статус;
• руководителя;
• адрес;
• участников;
• ОКВЭД;
• финансовую информацию;
• налоговые риски.

2. Судебные споры:

• количество дел;
• суммы;
• характер споров;
• наличие крупных взысканий.

3. Исполнительные производства и банкротство:

• наличие существенных задолженностей и процедур банкротства.

4. Интернет:

• сайт;
• контакты;
• отзывы;
• упоминания;
• реальные проекты.

5. Документы:

• сопоставление полученных документов с данными государственных реестров.

6. Договор:

• аванс;
• обеспечение;
• ответственность;
• сроки;
• порядок приемки;
• основания расторжения.

После этого принять одно из трех решений:

♦ Можно работать — существенных рисков не выявлено.
♦ Можно работать при дополнительных условиях — требуется обеспечение, ограничение аванса или другие меры защиты.
♦ Сделку необходимо остановить — выявлены существенные несоответствия или неприемлемый уровень риска.

Когда обычной проверки недостаточно

Стандартного анализа открытых данных недостаточно, если:

• сумма сделки значительная;
• предусмотрена большая предоплата;
• контрагент новый;
• поставщик критичен для бизнеса;
• договор долгосрочный;
• речь идет о покупке бизнеса или актива;
• присутствуют иностранные компании или сложная структура владения;
• есть признаки корпоративного конфликта;
• контрагент отказывается предоставлять документы;
• выявлены связи с проблемными компаниями;
• сделка нетипична для бизнеса.

В таких случаях имеет смысл проводить углубленную проверку контрагента (due diligence) с анализом корпоративных связей, финансов, судебной истории, деловой репутации и иных факторов.

Как выстроить систему проверки контрагентов в компании

Для бизнеса с большим количеством поставщиков ручная проверка каждой компании быстро превращается в хаос.

Оптимальная система включает четыре уровня.

Уровень 1. Первичный скрининг

Проводится для каждого нового контрагента. Цель — быстро выявить очевидные риски.

Уровень 2. Стандартная проверка

Проводится перед заключением существенного договора. Цель — комплексно оценить юридические, финансовые и репутационные риски.

Уровень 3. Углубленная проверка

Применяется к стратегическим или высокорисковым контрагентам. Цель — определить скрытые связи и потенциальные угрозы.

Уровень 4. Мониторинг

Проверка не заканчивается после подписания договора. Контрагентов необходимо периодически перепроверять, особенно если:

• договор долгосрочный;
• объем закупок увеличивается;
• меняются собственники;
• меняется руководство;
• ухудшаются финансовые показатели;
• появляются судебные споры;
• меняются банковские реквизиты.

Что проверять перед договором: чек-лист собственника

Перед подписанием крупного договора ответьте минимум на 15 вопросов:

• Компания действительно существует?
• Не находится в стадии ликвидации, банкротства?
• Кто ее собственники?
• Кто руководитель?
• Имеет ли лицо, подписывающее договор, соответствующие полномочия?
• Соответствует ли деятельность компании предмету сделки?
• Есть ли необходимые лицензии и разрешения?
• Есть ли у компании необходимые ресурсы?
• Каково ее финансовое состояние?
• Есть ли крупные судебные споры?
• Есть ли исполнительные производства?
• Есть ли признаки банкротства?
• Какова деловая репутация?
• Есть ли связи с проблемными компаниями?
• Что произойдет с вашим бизнесом, если контрагент не исполнит договор?

Если на несколько вопросов невозможно получить уверенный ответ, подписывать договор до дополнительной проверки рискованно.

Главное правило проверки контрагента

Проверка контрагента — это не попытка найти «идеальную компанию».

У любого бизнеса могут быть:

• судебные споры;
• задолженность;
• убытки в отдельном периоде;
• смена руководства;
• негативные отзывы.

Задача собственника — определить, насколько выявленные факторы влияют именно на вашу сделку и можете ли вы контролировать соответствующий риск.

Вывод

Проверка контрагента перед заключением договора должна стать стандартной процедурой корпоративной безопасности, особенно для крупных и долгосрочных сделок.

Минимальный алгоритм выглядит так:

ЕГРЮЛ/ЕГРИП → руководители и собственники → деятельность → финансы → суды → банкротство → исполнительные производства → лицензии → полномочия подписанта → деловая репутация → корпоративные связи → условия договора → фиксация результатов.

При этом глубина проверки должна соответствовать уровню риска.

Для небольшой стандартной покупки может быть достаточно экспресс-проверки. Для стратегического поставщика, крупного подрядчика или сделки с существенной предоплатой требуется полноценный due diligence.

Именно такой подход позволяет не просто «проверить компанию по ИНН», а оценить реальный риск сделки до того, как деньги и обязательства окажутся на стороне контрагента.

Нужна профессиональная проверка контрагента? 

Если от надежности партнера зависит крупная сумма, стратегический проект или критически важная поставка, самостоятельной проверки открытых данных может быть недостаточно.

Агентство безопасности Paratus проводит комплексную проверку контрагентов и деловых партнеров: анализирует юридическую и корпоративную структуру, финансовые и судебные риски, деловую репутацию, связи и другие факторы, которые могут повлиять на безопасность сделки. 

До подписания договора лучше потратить время на проверку, чем после – на взыскание убытков.